Международный кредит: принципы, формы, функции

Международный кредит: принципы, формы, функции

Международный кредит: принципы, формы, функции

Международный кредит – это выдача заемных средств и связанных с этим процессом финансовых условий от одного государства в другое. Потребность кредитования обусловлена усложнением коммерческой деятельности и необходимостью во многих странах перекрытия превышения расходов над доходами в международных расчетах.

Финансовые средства для этой формы кредитования находятся на рынке ссудных капиталов международного и национального уровней, а также на счетах государственных или международных организаций.

Принципы международного кредита, размер его предоставления, сроки фиксируются в договоре. Он заключается между двумя сторонами: кредитор и заемщик. Кроме того, в соглашении обязательно прописываются и иные положения, признанные существенными.

В частности, валютно — финансовые и платежные условия международного кредита.

Функции международного кредита

В экономической жизни конкретной страны международная ссуда имеет как положительную, так и отрицательную сторону.

Как преимущество можно отметить развитие производства в каждой конкретной стране, а также формирование устойчивого и благоприятного климата для развития инвестиционной деятельности.

В качестве отрицательного момента вырисовывается риск, свойственный любому кредиту. Это невозможность своевременной оплаты долгового обязательства, что приводит к возникновению внешней задолженности.

Функции международного кредита заключаются в следующих направлениях деятельности:

Перераспределение капитала между государствами. Происходит усреднение нормы прибыли: в одном государстве капитал, имеющий низкий параметр прибыли, отправляется в другую страну, где он будет израсходован. Таким образом происходит усреднение нормы.

Минимизация издержек. Золото подлежит обмену на другие средства обращения (поэтому инвестиции в золото являются наиболее стабильными). Международные кредиты менее затратны, например, такие ценные бумаги как чек или вексель.

Оперативная по времени концентрация денежных средств. Благодаря развитию элементов и форм международного кредитования ТНК (транснациональные корпорации) и кредитные учреждения имеют возможность собрать большую сумму денег за короткое время.

Влияние на экономическую жизнь страны. Применение заемного капитала позволяет стимулировать увеличение ВНП, а также распределить его.

Стороны

Субъектами международного кредита выступает ссудодатель и заемщик. Они являются нерезидентами, проводят операции на рынках ссудного капитала международного уровня. Каждая из сторон в процессах договоренности по кредиту не имеют ярко выраженных национальных интересов. Основным мотивом является получение дохода.

Международные кредиты предоставляются государству исходя из функционирования национальных финансов. Если в государстве образовался дефицит бюджета, необходимо финансирование, в том числе и из внешних источников. В основном такой схемы придерживаются государства, чья экономика только развивается.

Принципы международного кредита

Международный кредит и любые его виды основываются на принципах:

  1. Возвратность. Заемные деньги необходимо вернуть в срок, установленный соглашением.
  2. Срочность. Ссуда возвращается в срок, оговоренный в соглашении, а не в любое время, удобное заемщику.
  3. Платность. % за пользование заемными средствами кредитора. Этот принцип предполагает не только прямой возврат основного долга, но и осуществление выплат за пользование капиталом.

Интересный факт о международном кредитовании: при финансовом кризисе (2008 -2010 г.г.) финансовые портфели кредитных учреждений сократились. А портфели кредитных кооперативов возросли, причем во многих государствах.

Особенности международного кредита заключаются в следующем:

Норма ссудного процента (она же – ставка). Ставка определяется в качестве размера годового дохода за ссудный капитал по отношению к сумме предоставленного займа. В этой характеристике ставка является ценой кредитных ресурсов.

Обеспеченность. В случае возможного нарушения кредитного обязательства, кредитор имеет право распорядиться предоставленным заемщиком залогом.

Целевое назначение займа. Заемщик обязан потратить выданные средства на те цели, которые он указывал ранее. Цели указываются в заключенном между сторонами кредитном договоре. Кредитор контролирует заемщика в отношении обязательного соблюдения этого условия. Нарушение со стороны заемщика грозит последнему отзывом ссуды в досрочном порядке, либо введения увеличенного %.

Дифференцированный характер ссуды. Банки и иные кредиторы подходят к кредиторам в зависимости от их платежеспособности.

Международный займ необходим для национальной экономики лишь в определенных условиях. Самое главное – это предсказуемость взаимоотношений между его сторонами. Примерами международного кредита можно считать выдаваемые МБРР в интервале 2000-2012 г.г. займы России.

Недостатками международного кредита может быть то, что стабильность национальной экономики государства как заемщика не всегда достижима. Исходя из этого распространение таких ссуд может приводить к отрицательным моментам: перепроизводство товаров, ухудшению экономического состояния самого заемщика.

На практике кредит размещается в прибыльные экономические отрасли, что может привести с наличию диспропорции в экономической жизни государства. Иностранные кредиты не учитывают интересы конкретного государства. Ссуда, выдаваемая на международном уровне, должна быть прозрачной, иметь целевой характер, быть по возможности срочной.

Интересный исторический факт: в 1980 годы за займом обратилась Югославия. Условием его выдачи стало прекращение экономического уравнивания регионов страны. В результате Белград получил транш, а в стране разгорелась гражданская война (восстали регионы). Было покалечено много судеб, сама страна исчезла с карты Европы.

Формы

В основе классификации международных кредитов лежат признаки:

Назначение:

  • коммерческие, связанные с организацией торговли на внешнем рынке;
  • финансовые – вложение заемных средств в строительство, рынок ценных бумаг, погашение долговых обязательств, продажу иностранной валюты с целью поддержания национальных денег.

Форма передачи заемного капитала:

  • наличные – зачисляются на счет заемщика;
  • акцептные – при договоренности оплаты переводным векселем банком;
  • депозиты — в документе указана сумма займа, кредитор забирает ее вместе с процентами в указанный договором срок;
  • займы (облигационные): заемщик выпускает облигации, которые дают право держателя получить их номинальную стоимость по истечении некоторого времени.

Длительность:

  • до 3 месяцев – сверхсрочные;
  • от 12 месяцев – краткосрочные;
  • от 12 месяцев до 5 лет — среднесрочные;
  • свыше 5 лет – долгосрочные.

Наличие/отсутствие обеспечения:

  • необеспеченные;
  • с залогом (ценные бумаги, недвижимое имущество).

Классификация международного кредита может быть выделена по категориям кредиторов.

Это могут быть частные ссудодатели, брокерские или банковские организации, правительственные, смешанные формы (государство и коммерческие организации), ссуды межгосударственного уровня, выдаваемые финансово-кредитными институтами, действующими на основе соглашений, заключенных между Правительствами разных стран.

В понятие и классификацию международного кредита входит специфический вид обслуживания внешнеэкономических связей. В сферу использования международного кредита входят операции:

  • лизинг;
  • факторинг;
  • форфетирование.

Схема специфических форм международного кредита, связанная с этими операциями выглядит следующим образом:

Лизинг – аренда имущества любого назначения, заключаемая сроком от 3 до 15 лет. От классической аренды отличается тем, что предмет сделки выбирается получателем имущества, лизингодатель покупает его за свои деньги. Срок лизинга короче длительности физического износа арендованного оборудования. После окончания лизинга можно продолжить отношения на льготных условиях, либо выкупить имущество.

Факторинг – специализированная компания приобретает денежные требования экспортера к зарубежному импортеру. Размер выкупа колеблется в интервале от 70 до 90% от стоимости контракта. Кредитование экспортера осуществляется до 120 дней.

Форфетирование – приобретение банковским учреждением на весь срок тратт (переводных векселей). Условия покупки предварительно оговорены. Экспортер передает форфетору экономические риски, которые могут быть связаны с отсутствием платежеспособности импортера.

Интересные факты о финансировании от МВФ: Мексика, получив займ в середине 80-х годов, одновременно дала скачок безработице в стране.

Заключение

При реализации мирового кредитования необходимо опираться на государство. Именно этот механизм в лице уполномоченных им органов обязан создавать благоприятные условия для иностранных инвестиций, а также для справедливого существования займа в условиях национальной экономики. Государство может, но не должно нерационально применять кредитные ресурсы.

Например, вкладываться кредитом в сферу непроизводственных отношений, на содержание государственных органов.

Такое положение вещей приведет к тому, что выплата основного долга, а также проццент по нему осуществится не за счет полученного дохода в результате применения заемных средств. Это скажется на сокращении ВВП.

А созданные финансовые блага, возведение объектов социальной инфраструктуры в будущем могут явиться компенсаторами издержек при возврате займа.

Источник: https://promdevelop.ru/mezhdunarodnyj-kredit-printsipy-formy-funktsii/

Современные формы международного кредита: особенности и области применения

Международный кредит: принципы, формы, функции

Федеральное государственное автономное

образовательное учреждение

высшего профессионального образования

«СИБИРСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»

Институт управления бизнес-процессами и экономики

Экономика и международный бизнес горно-металлургического комплекса

«Современные формы международного кредита: особенности и области применения»

Руководитель __________    __________________       __________________

подпись, дата                  должность, ученая степень                         инициалы, фамилия

Студент,  ПЭ 09-01  ____________   ________________   __________________

Введение

Международные кредитно-финансовые отношения охватывают систему отношений, связанных с движением ссудного капитала на мировом кредитном и финансовом рынках.

Мировой рынок ссудных капиталов возник на основе международных операций национальных рынков ссудных капиталов, развиваясь в ходе их интернационализации.

В конце ХХ века мировой рынок ссудных капиталов демонстрирует устойчивый динамичный рост.

Такое развитие обусловлено долгосрочными тенденциями движения ссудного капитала.

Расширению мирового рынка ссудных капиталов способствовало увеличение спроса на заемный капитал со стороны промышленно развитых и развивающихся стран, вследствие несбалансированности платежных балансов. Фактором ускорения стал энергетический кризис 70-х годов, повлекший за собой рост операций с «нефтедолларами».

Другими причинами роста стали общая либерализация государственно-правовых норм, регулирующих это движение на национальном уровне, расширение сферы действия ценных бумаг, вызванное интеграционными процессами.

Для достижения поставленной цели необходимо решить следующие задачи:

  • Раскрыть сущность понятия «международный кредит»;
  • Рассмотреть принципы, функции, формы и условия международного кредита;
  • Раскрыть особенности международного кредитования;
  • Рассмотреть применение, одной из самых популярных форм международного кредитования, – лизинга, в России.

1.1 Сущность, функции и роль международного кредита

Международный кредит — это движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений, связанное с предоставлением валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности, обеспеченности и платности.1

Объективной основой его развития является выход производства за национальные границы, усиление интернационализации хозяйственных связей при углублении специализации и кооперирования производства разных стран.

Участниками международных кредитных отношений являются как частные предприятия, коммерческие банки, так и государственные учреждения, правительства, международные и региональные валютно-кредитные и финансовые организации, которые выступают в качестве кредиторов и заемщиков.

Функции международного кредита отражают его сущность как механизма движения ссудного капитала.

Во-первых, одной из главных функций международного кредита является перераспределение ссудных капиталов между странами в интересах расширенного воспроизводства. Ссудный, капитал направляется в отрасли тех стран, где обеспечивается наибольшая прибыль. Такой перелив капитала способствует выравниванию национальной прибыли в среднюю и росту ее массы.

Во-вторых, с помощью международного кредита происходит экономия издержек обращения в сфере международных расчетов. Использование кредитных инструментов — векселей, тратт, чеков и других ведет к ускорению безналичных платежей, к увеличению скорости оборота капиталов и повышению производительного его использования, обеспечивая расширенное воспроизводство.

1.2 Формы международного кредита и их классификация

Классификация форм международного кредита осуществляется по следующим признакам:2

1) по срокам:

•краткосрочные кредиты (от одного дня до года); среднесрочные (от одного года до пяти лет, в некоторых странах до семи лет, например, в Великобритании);

•долгосрочные (свыше пяти лет).

В последнее десятилетие наиболее интенсивное развитие получил рынок краткосрочных ссудных капиталов. Краткосрочный международный кредит является важным условием высокодоходных спекулятивных сделок на международном финансовом и денежном рынках.

Долгосрочный международный кредит используется для инвестирования в основные средства производства, обслуживает экспорт машин и оборудования, осуществление крупномасштабных производственных и научно-исследовательских проектов.

Среднесрочные кредиты сопровождают поставки потребительских товаров длительного пользования и некоторых видов оборудования;

2) по назначению, т.е. в зависимости от того, в какой сфере кредитуется сделка;

•коммерческие кредиты, обслуживающие международную торговлю товарами и услугами;

•финансовые кредиты, направляемые на инвестирование в промышленность, на покупку ценных бумаг, на проведение валютной интервенции центральным банком;

•промежуточные кредиты, используемые для обслуживания смешанных форм вызова капиталов, товаров и услуг;

3) по технике предоставления:

•наличные кредиты, зачисляемые на счет заемщика, являющиеся важным условием для экспорта товаров;

•акцептные кредиты, являющиеся акцентом тратты импортером или банком, дающими согласие платить;

•депозитные сертификаты;

•облигационные займы, которые используются для долгосрочного привлечения средств;

•консорциальные кредиты, позволяющие заемщику привлекать особо крупные суммы на длительный срок, поскольку в качестве кредиторов выступают сразу несколько банков — консорциум;

4) по обеспечению:

•обеспеченные;

•бланковые (доверительные).

В качестве обеспечения могут выступать товары и товарораспорядительные документы, ценные бумаги, векселя, недвижимость, золото и другие драгоценные металлы. Залог, используемый для обеспечения, должен иметь высокую ликвидность, т.е. может быть легко реализован.

5) по видам:

•товарные – при экспорте товаров с отсрочкой платежа;

•валютные – выдаваемые банками в денежной форме.

6) по валюте займа:

•в валюте страны-должника;

•в валюте страны-кредитора;

•в валюте третьей страны;

•в международных счетных валютных единицах.

7) в зависимости от категории кредитора:

•фирменные (частные) кредиты — предоставляются экспортером иностранному импортеру в виде отсрочки платежа (от двух до семи лет) за товар;

•банковские международные кредиты — это предоставление банком во временное пользование части собственного или приравненного капитала, осуществляемое в форме выдачи ссуд, учета векселей и др., предоставляются банками экспортерам и импортерам, как правило, под залог товарно-материальных ценностей, реже предоставляется необеспеченный кредит крупным фирмам, с которыми банки тесно связаны;

•брокерские кредиты — промежуточная форма между фирменным и банковским кредитами. Брокеры заимствуют средства у банков, роль последних уменьшается;

•правительственные кредиты;

•смешанные кредиты, с участием частных предприятий (в том числе банков) и государства;

•межгосударственные кредиты международных финансовых институтов.

8) по объектам кредитования:

•инвестиционные кредиты — по экспорту товаров инвестиционного назначения;

•неинвестиционные кредиты — по экспорту сырья, топлива, материалов, потребительских товаров.

9) по источникам:

•внутреннее кредитование — кредитование Внешэкономбанком или другими отечественными банками внешнеторговых организаций;

•иностранное кредитование — кредитные операции внешнеторгового характера между отечественными и иностранными банками и фирмами, в том числе с коллективными банками бывших стран — членов СЭВ: Международным банком экономического сотрудничества (МБЭС) и Международным инвестиционным банком (МИБ);

•смешанное кредитование внешней Торговли.

10) Лизинг — соглашение об аренде движимого и недвижимого имущества сроком от трех до пятнадцати лет. Аренда является своеобразной формой получения кредита и во многих случаях существенно облегчает продвижение продукции экспортеров на внешние рынки.

С обычным товарным кредитом лизинг сближают условия проведения арендных операций. Арендатор избавлен от необходимости мобилизовывать денежные средства. Оплата аренды производится по частям, в течение всего периода использования оборудования.

Однако целью лизинга является не получение права собственности на товар, а приобретение права использовать его потребительские качества.

11) Факторинг — форма кредитования, выражающаяся в инкассировании дебиторской задолженности клиента (покупка специализированной финансовой компанией или банком всех денежных требований экспортера к иностранному импортеру в размере до 70—90% суммы контракта до наступления срока их оплаты).

12) Форфейтинг — форма кредитования экспорта банком или финансовой компанией (форфейтором) путем покупки ими на полный срок без оборота на продавца на заранее оговоренных условиях векселей (тратт), других долговых требований по внешнеторговым операциям. Форфейтор может держать их у себя или продать на международном рынке.

13) Вексельный кредит — кредит, оформляемый путем выставления переводного векселя на импортера, акцептующего его по получении товаросопроводительных и платежных документов. Срок вексельного кредита зависит от вида товара. Поставки оборудования обычно кредитуются на срок до 3-7 лет. При экспорте сырья и материалов предоставляются краткосрочные вексельные кредиты.

2.1 Понятие международного лизинга

Лизинговая сделка — совокупность договоров, необходимых для реализации лизинга между лизингодателем, лизингополучателем и продавцом (поставщиком) предмета лизинга.

В состав лизинговой сделки, помимо самого договора лизинга, могут входить договор поручения по подбору продавца оборудования и поиску дополнительного кредитора, договор о страховании, договор о доставке, монтаже и обслуживании оборудования и другие, необходимые услуги.

Эти договоры заключаются как между участниками лизинговой сделки, так и с привлекаемыми для этого сторонними предприятиями.

Лизинговая сделка классифицируется как сделка международного лизинга в том случае, если лизингодатель (лизинговая компания) и лизингополучатель являются резидентами различных государств.

Резидентом какого государства в данном случае является поставщик оборудования, не имеет значения. Наиболее сложные сделки международного лизинга могут включать неограниченное число задействованных стран.

Главный критерий принадлежности сделки лизинга к сделке международного лизинга заключается в том, являются ли лизингодатель и лизингополучатель резидентами одной страны.

Выгодность применения сделок международного лизинга — в использовании благоприятного налогового режима, установленного в той или иной стране. Это можно представить как экспорт налоговых льгот из страны лизингодателя в страну лизингополучателя.

Сделки международного лизинга также являются распространенным механизмом продаж оборудования, производимого предприятиями страны лизингодателя.

Данный механизм реализации продукции является довольно действенным для производителей, так как практически полностью сделка может быть профинансирована посредством лизинговой схемы.

Лизингополучатели, в свою очередь, получают преимущества из-за того, что в стране лизингодателя можно привлечь финансирование под более низкие проценты, чем в своей стране, что, естественно, отражается на стоимости всей сделки.

Источник: https://www.yaneuch.ru/cat_109/sovremennye-formy-mezhdunarodnogo-kredita-osobennosti/430782.2864222.page1.html

Принципы международного кредита

Международный кредит: принципы, формы, функции

Непременным требованием современной системы кредитования является реализация принципов: целевого характера кредита, полноты и срочности возврата ссуд, их платности и обеспеченности.

К общеэкономическим принципам относится принцип дифференцированности, выражающий неодинаковый подход к кредитованию субъекта, объекта и обеспечению кредита.

В современных условиях особое значение приобретает принцип рационального кредитования, требующий не только достоверной и тщательной оценки базовых элементов кредитования, но и снижения риска. Важным становится и соблюдение технологии кредитования, порядок выдачи и погашения суд, текущего наблюдения и анализа кредитных операций.

Функции международного кредитования: перераспределительная, стимулирующая, экономия на издержках обращения, усиление концентрации и централизации капитала, регулирования.

Критериями классификации форм кредитования выступают базисные признаки, характеризующие отдельные стороны кредитных отношений.

По источникам различают внутреннее, внешнее и смешанное кредитование, каждое из которых может быть взаимосвязано друг с другом и обслуживать все стадии движения товара от экспортера до импортера, использование товара импортером в процессе производства и потребления, завершение производства экспортного товара, его хранение и складирование.

По назначению в зависимости от формы внешнеэкономической сделки: кредиты, обслуживающие внешнюю торговлю товарами или услугами, кредиты, используемые на финансирование прямых капиталовложений, строительства объектов, приобретение ценных бумаг ит.д.

В зависимости от объекта кредиты подразделяются на товарные и валютные.

По срокам кредитования — на краткосрочные (до года), среднесрочные (от 1 года до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет). Такое деление на самом деле достаточно условно, поскольку зависит как от банковской практики и законодательства конкретной страны, так и от характера самой сделки.

По условиям реализации кредиты бывают наличные (зачисляемые на счет заемщика в его распоряжение) и акцептные (в форме акцепта тратты импортером или банком). Кредиты также могут выступать в виде депозитных сертификатов, консорциальных кредитов и др.

С точки зрения обеспечения различаются обеспеченные и бланковые кредиты.

По условиям использования кредиты бывают разовые и возобновляемые.

По способу погашения — пропорциональные, прогрессивные и единовременные.

В зависимости от того, кто является кредитором, кредиты делятся на: частные, правительственные, смешанные, межгосударственные кредиты международных и региональных валютно-кредитных и финансовых организаций.

Кредиты по видам бывают коммерческими, называемыми часто фирменными, и банковскими, обусловливающими выдачу участникам внешнеэкономической сделки денежных средств.

Коммерческий кредит предоставляется в товарной форме — в виде отсрочки платежа за проданные товары или в денежной — в виде займов, выданных экспортером импортеру в счет предстоящей оплаты отгруженных товаров. Авансовые платежи импортера экспортеру также являются разновидностью коммерческого кредита.

Этот вид кредита в международной практике используется во внешней торговле при многократных сделках купли-продажи различных товаров либо подряда и т.п. и сочетается с расчетами по товарным операциям.

Коммерческий кредит обычно оформляется векселем, авансовыми платежами или предоставляется по открытому счету. Открытый счет в своем базисном варианте используется не так часто, поскольку расчеты по нему связаны с повышенными коммерческим и кредитным рисками.

Коммерческий кредит реализуется в виде кредитования импортера экспортером и кредитования экспортера импортером. Наиболее распространенными формами коммерческого кредитования импортеров со стороны экспортеров выступают: вексельный кредит и кредит по открытому счету.

При вексельном кредитовании импортер акцептует тратту, выставленную на него экспортером против передачи банком соответствующих документов. Под акцептом в данном случае подразумевается согласие на оплату или гарантию оплаты в установленный срок комплекта товарораспорядительных документов или непосредственно товара.

Кредит по открытому счету предполагает, что при отгрузке товара и отсылке товарораспорядительных документов в адрес импортера экспортер зачисляет стоимость товара на счет импортера (в дебет счета), который он открывает в своем банке. Импортер погашает свою задолженность согласно установленному сроку путем оплаты тратты или чека по их предъявлении. При наступлении конечного срока платежа уполномоченный банк переводит сумму долга и процент банку экспортера.

Кредит по открытому счету может оформляться как на отдельные партии товара, так и на регулярные многократные поставки. Получение платежей по открытому счету обычно подкрепляется банковской гарантией. На практике по подобным операциям банки- гаранты требуют от экспортера товарораспорядительного документа, подтверждающего поставку товара.

Коммерческое кредитование экспортера импортеромосуществля- ется прежде всего в форме авансов. Аванс в данном случае освобождает экспортера от необходимости прибегать к банковскому кредиту, дает возможность несколько снизить контрактную цену, что выгодно для обоих контрагентов.

По срокам выдачи коммерческие кредиты подразделяются на краткосрочные (до одного года), среднесрочные (до пяти лет) и долгосрочные (свыше пяти лет).Краткосрочное кредитование применяется при экспорте массовых однородных и сырьевых товаров. Кредит предоставляется на полную стоимость отгруженного экспортного товара, реже — на часть стоимости.

В данном случае обязательно учитывается фактический реальный период кредита, поскольку его целевое назначение связано с реализацией товара. В связи с этим во внешнеторговом контракте всегда оговаривается размер ставки процента за кредит на весь период превышения реального срока реализации экспортного товара.

Ставка кредита устанавливается на базе средней сложившейся межбанковской кредитной ставки по ссудам.

При экспорте машин и оборудования, крупных партий промышленных поставок, а также комплектного оборудования при строительстве объектов за рубежом могут предоставляться средне- и долгосрочные коммерческие кредиты.

В этом случае он обычно сочетается с банковским кредитом.

Длительный срок данного вида кредита отвлекает значительные средства экспортера, который в таком случае прибегает или к банковскому кредиту, или рефинансирует свой кредит у банков.

Так как кредитование подавляющего большинства внешнеэкономических сделок, осуществляемых хозяйствующими субъектами, прямо или косвенно обеспечивается прежде всего коммерческими банками, подробный анализ условий предоставления международного кредита, его структурирование будут рассмотрены далее.

В современных условиях осуществления внешнеэкономической деятельности приоритетная роль отводится банковскому кредиту, значение которого возрастает прямо пропорционально объему и условиям экспортно-импортных сделок.

Кредитная политика банка

Кредитная деятельность банка во внешнеэкономической сфере представляет составную часть его единой кредитной деятельности, осуществляемой на основе кредитной политики, цель которой сформировать кредитный портфель, который мог бы обеспечить: прибыльность, контроль за уровнем риска и соответствие требованиям, выдвигаемым регулирующими органами.

Кредитная политика включает стратегию и тактику в области организации кредитного процесса.

Стратегия кредитной политики разрабатывается в соответствии с общей стратегией и особенностями развития конкретного банка, определяет его приоритетные направления и цели.

Тактика организации кредитного процесса находит свое выражение в формировании оптимальной структуры банковских кредитов. Весомая роль в данной сфере отводится организации аппарата управления кредитными операциями, а также организации кредитного процесса.

При разработке кредитной стратегии, во-первых, определяют круг банковских операций, услуг и продуктов, которые банк готов предоставить клиентам, финансируя их внешнеэкономическую деятельность, взвешивают каждую операцию с учетом риска ее реализации, а также возможностей банка, а во-вторых, определяют виды кредитов, выдачу которых рекомендует администрация банка.

Существует иерархическая структура целей банка: наряду с текущими, краткосрочными и среднесрочными целями, формируются и перспективные цели. Кредитная политика коммерческого банка должна быть достаточно гибкой, т.е.

учитывать постоянно изменяющуюся конъюнктуру.

Знание ситуации и обоснованное прогнозирование позволяют коммерческим банкам совершенствовать традиционные и развивать новые кредитные услуги, находить новых и закреплять выгодных банку клиентов.

Снижение кредитного риска — одно из условий проведения оптимальной кредитной политики, для чего банк разрабатывает специализированные методики определения размеров кредитного риска, а также рассчитывает лимит кредитных рисков.

Наиболее точным или по крайней мере наименее ошибочным показателем в этой сфере служит суммарная величина внешних кредитов, которые банк готов предоставить клиентам, скорректированная с учетом фактора риска и ограничений, накладываемых рыночной ситуацией.

При разработке стратегии кредитной политики банк оценивает соотношение аккумулированных и собственных средств, так как увеличение размеров ссуд на балансе банка требует от него повышения величины собственного капитала.

В этом случае банк старается изыскать возможность предоставления кредитов в форме условных обязательств, являющихся по большей части внебалансовыми позициями банка и не требующих большого наращивания капитала, как предоставление прямых срочных займов.

Процедура утверждения кредита — важный составляющий элемент кредитной политики банка. Она начинается с оценки кредитных заявок, при рассмотрении которых конкретизируются вопросы о величине, цели получения, сроке и способе возврата кредита.

Затем банк привлекает дополнительную информацию для оценки рисков, связанных с кредитной заявкой, основными из них выступают: кредитный, валютный и страновой.

Контроль за кредитными рисками необходим на всех стадиях кредитования для того, чтобы оценивать и классифицировать риски, а также выявить возможные проблемы с погашением кредита.

Решение о выдаче кредита может приниматься либо посредством процедуры последовательного его одобрения, либо процедурой административного утверждения кредитным комитетом. В первом случае утверждение кредита проходит несколько ступеней, и каждый сотрудник может принять окончательное решение вопроса о выдаче кредита в пределах своей компетенции.

Чем больше сумма кредита и размер кредитного риска, тем более высокая инстанция принимает решение о его предоставлении, т.е. определяются предельные суммы кредитов, решения по которым принимаются сотрудниками разных должностных категорий. Вопрос кредитования свыше установленных лимитов (по размерам, срокам погашения и т.д.

) также может рассматриваться непосредственно кредитным комитетом.

Считается, что рассмотренная выше процедура утверждения кредита дает возможность персоналу банка реально и подробно проверить кредитную заявку. Для банка важно не только принять решение о предоставлении кредита, но и управлять процессом его возврата, т.е. контролировать заемщика на всем «жизненном цикле» кредита (в процессе предоставления, использования и возврата денег).

Page 3

На основе разработанной банком кредитной политики банк структурируют взаимоотношения с заемщиком, устанавливая условия предоставления, использования и возврата займа.

Наиболее значимыми элементами структурирования международного банковского кредита выступают валюта кредита и валюта платежа, формы обеспечения возврата долга, использование гаранта, установление процентной ставки, срок предоставления, выбор техники предоставления кредита.

Валюта

Для международного кредита важно, в какой валюте он предоставлен. Неустойчивость валюты ведет к прямым потерям кредитора. На выбор валюты займа влияет ряд факторов, в том числе динамика изменения валютного курса, уровень процентной ставки, практика международных расчетов и платежей, уровень инфляции и т.д.

Обеспечение

Поскольку одной из серьезных проблем при осуществлении кредитования внешнеэкономических сделок является риск непогашения ссуды, необходимо остановиться на рассмотрении различных видов ее обеспечения.

В международной практике формами обеспечения обычно выступают: обращаемые ценные бумаги, титулы собственности на рыночные товары на складе (варранты), титулы собственности на товары в пути (коносаменты), документарный аккредитив, открытый в конкретном банке, депозит в валюте займа, нотариально заверенные гарантии (различных видов) и др.

Если заемщик не может предоставить достаточного и приемлемого обеспечения в качестве залога, на решение о предоставлении кредита может оказать влияние гарантия платежа, предоставленная третьей стороной (это может быть отдельная корпорация, родительская фирма, банк, государство, физическое лицо).

В зависимости от законов конкретной страны гарантия под международный кредит может быть оформлена специальным документом (гарантийным письмом или обязательством о возмещении ущерба), индоссаментом или авалем.

При осуществлении кредитования внешнеэкономической деятельности важное значение имеет дифференцированный подход банка к выбору техники выдачи кредита.

Речь идет о возможности и приемлемости для клиентов предоставления одноразового кредита или открытия кредитной линии, позволяющей клиенту осуществлять платежи по отдельным операциям внутри кредитного лимита.

Кредитная линия значительно упрощает процедуру оформления банковской ссуды, а также позволяет банку контролировать расходование кредита и его возврат. Обычно посредством этой «линии» кредитуются различные импортеры, определенные инвестиционные проекты, иностранные банки-корреспонденты.

При кредитовании в виде срочного займа уделяется внимание порядку движения возврата долга (всей суммы к концу срока или в виде периодических погашений, включающих как выплаты процентов, так и основного долга, по мере того как клиент получает новые потоки доходов).

Источник: https://studref.com/634846/finansy/printsipy_mezhdunarodnogo_kredita

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.