Налоговая получит доступ к личным счетам и банковским картам? Тотальный контроль

Содержание

Налоговая все увидит: чего ждать россиянам после того, как ФНС получит доступ к их счетам — The Bell

Налоговая получит доступ к личным счетам и банковским картам? Тотальный контроль

kremlin.ru

На этой неделе стало известно, что ФНС собирается следить за движением средств на банковских счетах физлиц. Налоговики уже попросили Минфин разрешить им запрашивать у банков информацию о счетах населения без всяких проверок – все это в целях борьбы с незаконным предпринимательством.

Представитель Минфина уточнил The Bell, что запрос ФНС пока находится на рассмотрении. Но если идею поддержат, жизнь россиян сильно изменится.

Раньше у ФНС была возможность добраться до ваших счетов только при проведении проверки, но при этом физлица почти не проверялись – за весь прошлый год служба обратила внимание всего на 770 человек.

Но число проверок может резко возрасти, как только банки начнут делиться с налоговиками информацией. Мы поговорили с юристами, чтобы узнать – к каким операциям у ФНС могут возникнуть вопросы.

Вы переводите деньги другому человеку или человек переводит деньги вам:

  • Если это безвозмездный перевод на любую сумму от любого физлица, даже не от родственника, то НДФЛ он не облагается, сообщила ФНС в ответ на запрос The Bell.

Вы собираете деньги на какие-либо нужды (благотворительность или коллективную покупку):

  • Если вам переводят деньги сразу большое количество людей, налоговая может заподозрить вас в незаконной предпринимательской деятельности.
  • Чтобы проверить, занимаетесь вы ею или нет, ФНС запросит объяснения у вас, а потом может опросить и тех, кто переводил вам деньги.
  • Если вы, к примеру, собирали деньги на благотворительность или на покупку учебных пособий в школу, и все остальные это подтвердят, то вопросы будут сняты. Такие операции НДФЛ не облагаются, говорит адвокат, специалист по налоговому праву Дмитрий Ицков.
  • Но если ваши контрагенты скажут, что переводят вам деньги за работу или услуги, налоговая может доначислить вам НДФЛ, штрафы и пени.
  • Если выяснится, что вы не заплатили налоги в крупном размере (больше 900 тыс. руб. за три года), ФНС направит материалы в правоохранительные органы.
  • За уклонение от уплаты НДФЛ физлицу может грозить уголовная ответственность вплоть до лишения свободы на срок до 1 года (ст. 198 УК РФ).
  • Если сумма полученного дохода превышает 2 250 000 рублей, существует риск привлечения к уголовной ответственности за незаконное предпринимательство (ст. 171 УК РФ). Максимальное наказание – арест на срок до 6 месяцев.

Вы любите продавать вещи на Avito:

Если вы в принципе любите избавляться от ненужных вещей (неважно, с помощью какого сервиса), имейте в виду:

  • Когда вы продаете какую-либо вещь по цене ниже цены приобретения, платить НДФЛ вы не обязаны
  • Даже если вам удалось продать какую-то единичную бытовую вещь личного пользования дороже, чем вы ее купили, включать полученный доход в декларацию тоже необязательно – предметы личного пользования не являются объектом налогообложения для НДФЛ, если их общая стоимость за год не превышает 250 000 рублей, либо если они были в собственности продавца более 3 лет, говорит адвокат, специалист по налоговому праву Дмитрий Ицков.

Вы продаете квартиру:

  • В этом случае информация автоматически поступит в налоговый орган. Если вы продали ее дороже, чем купили и владели квартирой меньше 5 лет, то придется заплатить НДФЛ – либо со всей суммы, либо с разницы между продажей и покупкой, но для этого надо подтвердить цену покупки с помощью документов. Уменьшить базу для расчета НДФЛ можно за счет расходов на ремонт – если предоставить в налоговую подтверждающие чеки.
  • Популярная схема ухода от уплаты НДФЛ при продаже квартиры: показать в договоре меньшую сумму, чем реальная сумма сделки, а разницу получить наличными. Чисто теоретически, если вы потом положите эту разницу на свой счет, ФНС к вам придраться не сможет, считает Ицков. «На граждан не распространяется требование подтверждать источник дохода и показывать происхождение средств, – говорит он. – Вопросы у ФНС могут возникнуть только если вы чиновник, депутат, либо подозреваетесь в каком-либо экономическом преступлении».

Что точно облагается НДФЛ

Уплата НДФЛ регулируется Налоговым кодексом (глава 23).

  • В статье об объекта налогообложения (209) – всего два пункта. В первом говорится, что налоговые резиденты РФ платят НДФЛ с любого дохода, полученного в России и за рубежом. К нему относятся доходы от сдачи квартиры, вознаграждения за трудовые обязательства, вознаграждения по договорам ГПХ.
  • Сюда не попадают доходы от имущественных или неимущественных отношений между членами семьи или близкими родственниками – если, конечно, между вами не было заключено договора ГПХ или трудового соглашения.
  • Не облагаются НДФЛ и подарки между родственниками, а также между любыми гражданами, если это не недвижимость, транспорт, акции или доли в бизнесе.Во втором пункте статьи разъясняется, что нерезиденты платят НДФЛ только с доходов, полученных в России.

Анастасия Якорева

Введите ключевые слова.

Ничего не найдено 🙁

«Я всем говорю, как офигенно правильно делать медиа — смотрите The Bell» Ивар Максутов, основатель портала «ПостНаука»

Новости, важные лично для вас

Присоединяйся к сообществу The Bell

  • Это более 35 000 успешных людей, читающих нас утром и вечером
  • Это ежедневные рассылки важных новостей России и мира
  • Это закрытые встречи с влиятельными бизнесменами и лучшими российскими экономистами

Подпишитесь на рассылку The Bell

На ваш email отправлено письмо с активацией рассылки Спасибо, что присоединились к нам

Зайдите в почту , подтвердите подписку и нажмите на кнопку

Параметры рассылки изменены

Теперь редакторы в курсе

Источник: https://thebell.io/nalogovaya-vse-vidit-za-chto-vam-mogut-donachislit-ndfl/

Налоговики все же будут контролировать все переводы по картам физлиц

Налоговая получит доступ к личным счетам и банковским картам? Тотальный контроль

ФНС России ответила на многочисленные сообщения в СМИ об ужесточении контроля за переводами между банковскими картами граждан.

Налоговики разъяснили, что у них и сейчас есть все необходимые инструменты для отслеживания движения средств по счетам физлиц.

Кроме того, Правительство РФ и правда готово наделить налоговиков и сотрудников Росфинмониторинга новыми функциями, но только в отношении иностранных граждан, а также карт иностранных банков, которыми пользуются граждане РФ.

КонсультантПлюс ПОПРОБУЙТЕ БЕСПЛАТНО

Получить доступ

Правительство РФ внесло на рассмотрение Госдумы законопроект № 490061-7 с поправками в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» о расширении полномочий Росфинмониторинга. Чиновники предлагают, чтобы все операции по получению наличных денежных средств в России с карточек, выпущенных иностранными банками, подлежали обязательному контролю.

Практически одновременно с этим появилось постановление Правительства, регламентирующее обязанность банков отчитываться перед налоговыми органами обо всех иностранных клиентах. Документ уже подписал глава кабмина Дмитрий Медведев, по словам чиновников, он необходим для присоединения России к международному обмену налоговой информацией.

Сами налоговики, между тем ответили на многочисленные сообщения СМИ об изменениях в контроле за переводами между счетами граждан с 1 июля 2018 года. Хотя никаких анонсированных поправок в Налоговый кодекс нет, сотрудники ФНС намерены использовать существующие инструменты для ужесточения контроля и выявления доходов физлиц, с которых они обязаны платить НДФЛ.

Что называется, напросились.

Контроль за переводами граждан РФ по картам российских банков

ФНС России напомнила всем налогоплательщикам о том, что уже с 1 сентября 2016 года подпункт 1.1 статьи 86 НК РФ обязывает все российские банки информировать налоговые органы об открытии/закрытии гражданами любых счетов.

Таким образом, доступ к этой информации о счетах граждан у налоговиков есть уже давно.

С 1 июня вступили в силу поправки в НК РФ, в соответствии с которыми банки обязаны информировать налоговые органы также обо всх счетах граждан и организаций в драгоценных металлах.

При этом запросить информацию о счетах, вкладах и электронных кошельках граждан налоговые органы могут только при проведении проверки в отношении конкретного физического лица. То есть если у налоговиков появятся определенные подозрения, основанные на достоверных фактах и информации. В сообщении службы об этом сказано так:

Например, гражданин направил заявление о получении налогового вычета за покупку квартиры, не имея официального дохода. В этом случае налоговая может заинтересоваться поступлениями на счета такого налогоплательщика. При этом такие сведения налоговые органы могут запросить при согласии руководителя Управления ФНС России по субъекту РФ или руководства ФНС России.

Поэтому, если налоговики заподозрят налогоплательщика в сокрытии доходов от обложения НДФЛ, они смогут получить необходимое разрешение и получить в банке всю информацию.

Контроль за платежами иностранцев

Правительство РФ обязало своим постановлением все банки, страховые компании, депозитарии, брокеров, негосударственные пенсионные фонды (НПФ) и другие финансовые организации установить налоговый статус своих клиентов.

На это у них есть ровно один месяц. С 20 июля финансовые организации должны внедрить процедуры идентификации для новых клиентов. А до 31 июля отчитаться перед ФНС России.

Отчет называется Common Reporting Standard, CRS, и он должен содержать такие данные:

  1. Имя клиента.
  2. Номер его банковского счета.
  3. Название и реквизиты финансовой организации.
  4. Данные о состоянии счета.
  5. Сведения о движении средств за год.

Также банк обязан раскрыть инвестиционные доходы и доходы от продажи акций, проценты по вкладам, облигациям, договорам накопительного страхования, обязательствам НПФ. Сдать отчеты необходимо только о тех счетах нерезидентов, на которых размещено:

  • у граждан более $1 млн;
  • у организаций более $250 000.

Все полученные данные российские налоговики направят своим иностранным коллегам, а в ответ получат сведения о счетах резидентов РФ за рубежом.

Но это только первый этап. До 31 декабря 2019 года ФНС России должна получить полные сведения обо всех остальных счетах иностранных клиентов.

За непредставление такой информации для банков предусмотрены штрафы в размере до 500 000 рублей. Правда, наказывать финансовые организации начнут только с 2020 года.

В Европе обмен данными по системе CRS работает с 2016 года, поэтому большинство крупных российских банков к нему готово.

Контроль за движением средств на картах иностранных банков

Чиновники хотят внести поправки в статью 6 Федерального закона о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем. В ней установлен перечень операций, подлежащих обязательному контролю:

  • денежные операции граждан на сумму свыше 600 000 рублей;
  • сделки с недвижимостью, стоимостью выше 3 млн рублей;
  • некоторые виды операций по гособоронзаказу.

Правительство предлагает дополнить этот перечень операции по снятию физическим лицом наличных денежных средств с использованием платежной карты, эмитированной иностранным банком.

Правда не всеми, а только теми, которые эмитированы в стране, находящейся в «зоне повышенного внимания». Список государств утвердит Росфинмониторинг после принятия поправок. Но доступ к нему будет ограничен.

Банки получат информацию о подозрительных странах через свои личные кабинеты в порядке, определенном Росфинмониторингом по согласованию с Центробанком.

Источник: https://ppt.ru/news/141958

Фнс получит доступ к банковским картам

Налоговая получит доступ к личным счетам и банковским картам? Тотальный контроль

Последние несколько дней сеть будоражит новость о налоговом контроле банковских карт. Что это значит? А то, что ФНС получит полный доступ ко всем вашим счетам и картам как физического лица, сможет отслеживать операции и взыскивать НДФЛ с поступающих денежных средств.

  • 1 Предпосылки
  • 2 Поправки
  • 3 О списании задолженностей

Предпосылки

Давайте приведём пример, для того, чтобы было понятно какие именно поступления будут облагаться налогом. Если в двух словах, то все, кроме денежных подарков и возврата долгов. Все деньги, которые поступают на вашу карту и не являются официальной зарплатой для налоговой выглядят как дополнительный заработок, а за него нужно платить 13%.

С одной стороны такая мера вполне понятна.

Для того, что вести бизнес, даже маленький, и получать от своей деятельности доход, любой человек обязан зарегистрироваться как юридическое лицо и выплачивать в пользу государства различные налоги (медицинское страхование, пенсионные отчисления, патент). Но многие наши граждане по понятным причинам не хотят отдавать свои кровно заработанные деньги государству и работают в чёрную.

Парикмахерские услуги, маникюр, педикюр, массаж, косметологические процедуры, нанесение татуировок, репетиторство и многое другое – если все эти услуги проводятся на дому, и мастер или репетитор получает за их оказание деньги, то этот доход должен облагаться налогом, так же как и доход от сдачи имущества в аренду. И на самом деле это вполне разумно и справедливо. Почему кто-то должен делать всё чисто и платить налоги, а кто-то всё время старается сделать всё в чёрную, а потом рассчитывает на бесплатное медицинское обслуживание и пенсию, не заплатив при этом в казну ни копейки. Закон равен для всех и требует соблюдения.

Но у этого вопроса есть и другая сторона. Допустим вы не оказываете никаких услуг. Но всем нам периодически поступают на карту какие-то деньги, чьё происхождение сложно доказать: подарок на день рождение или новый год, помощь от родителей или других родственников, да и мало ли что ещё.

Может вы заплатили за кого-то в баре, и человек решил вернуть свою часть за пиво вам на карту. Или вы хотите у кого-то занять немного денег до зарплаты. Ведь всё это такие мелочи, но как раз с такими операциями будет больше всего проблем.

Как доказать, что деньги были подарены? Даритель должен письмо в налоговую написать? В противном случае прощайте 13% от подарка.

Поправки

На самом деле пока всё это не более чем слухи. К статье 86 Налогового кодекса РФ, которая как раз и регулирует обязанности банков по осуществлению налогового контроля, никаких поправок принято не было.

Стоит отметить, что относительно этой статьи за последние несколько лет был принят ряд поправок. С 1 июля 2014 года банки обязаны информировать налоговую службу о закрытии и открытии расчётных счетов как физических так и юридических лиц. Кстати именно поэтому юрлицам больше не нужно самостоятельно ездить в налоговую для подтверждения открытия счёта в том или ином банке.

 Помимо прочего на плечи банков легла ещё одна обязанность – передавать налоговым органам выписки по счетам граждан в случае проведения камеральной проверки декларации налогоплательщика. С 1 сентября 2016 года действует поправка, позволяющая органам ФНС запрашивать у банков информацию о счетах их клиентов, являющихся физическими лицами.

Ну и пожалуй больше ничего с этой статьёй пока не делали.

О списании задолженностей

Есть ещё кое-что, что беспокоит граждан, как физических, так и юридических лиц. Списание задолженностей непосредственно с вашей карты.

Все хоть сколько-нибудь юридически подкованные люди знают, о том, что без решения суда к вашим денежным средствам, хранящимся на счёте, никто прикасаться не может, даже ФНС.

Но по факту мы часто видим случаи прямого нарушения законодательства. Деньги списывают как со счетов физических, так и юридических лиц.

Банальнейший пример. Например вы являетесь индивидуальным предпринимателем, и если вы постоянно не заказываете камеральную проверку, то рано или поздно у вас может обнаружиться какая-либо задолженность, причём даже иногда не по вашей вине.

Банк может поздно провести платёж, и вы не уложитесь в крайний срок, или банковский сотрудник может допустить ошибку в реквизитах, и деньги уйдут ни туда. Вы будете спокойно спать, а ваш долг перед государством будет только расти.

Надо сказать, что проценты капают очень нехилые – 200 рублей могут превратиться в несколько тысяч, причём достаточно быстро. И вот в один день вы проверяете свой счёт, а с него списана энная сумма или счёт вовсе заблокирован.

Источник: https://creditoshka.ru/fns-poluchit-dostup-k-bankovskim-karta/

Как на ладони. Зачем налоговой доступ к банковским счетам россиян | Финансы и инвестиции

Налоговая получит доступ к личным счетам и банковским картам? Тотальный контроль

Проводится он исключительно должностными лицами (сотрудниками налоговых органов) в пределах своей компетенции посредством налоговых проверок, получения объяснений налогоплательщиков, проверки данных учета и отчетности, осмотра помещений и территорий, используемых для извлечения дохода (прибыли), а также в других формах, предусмотренных Налоговым кодексом РФ, например, в виде проведения экспертиз.

Впрочем, самих видов налоговых проверок, в соответствии с положениями статьи 87 НК РФ, всего два: камеральные и выездные.

Камеральная налоговая проверка проводится по месту нахождения налогового органа на основе налоговых деклараций (расчетов) и документов, представленных налогоплательщиком, а также других документов, имеющихся в распоряжении ФНС. Проводится она без какого-либо специального решения руководителя налогового органа в течение трех месяцев со дня представления налогоплательщиком декларации.

В отличие от камеральной выездная налоговая проверка проводится на территории (в помещении) налогоплательщика и уже на основании решения руководителя (заместителя руководителя) налогового органа. Решение о проведении такой проверки выносит налоговый орган по месту нахождения организации или по месту жительства физического лица.

Выбор в пользу того иного вида проверки определяется исходя из целей ее проведения. Однако назначение налогового контроля в целом заключается в надзоре за соблюдением налогоплательщиками законодательства о налогах и сборах.

Так вот, в рамках проводимых камеральных и выездных налоговых проверок налоговый орган в настоящее время и такрасполагает достаточными полномочиями по истребованию разъяснений, объяснений и документов, не только у физических лиц, но в том числе и у должностных лиц, контрагентов налогоплательщика, у иных хозяйствующих субъектов и даже у кредитных организаций.

Какие сведения доступны налоговикам

Статьей 86 НК РФ в действующей редакции уже определены полномочия налогового органа и обязанности банков, возникающие в связи с проведением проверок.

Так, банки обязаны выдавать налоговым органам справки о наличии счетов, вкладов в банке и об остатках денежных средств на счетах, выписки по операциям на счетах организаций, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, а также справки об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств в электронной форме в течение трех дней со дня получения мотивированного запроса налогового органа.

Все эти сведения могут быть запрошены налоговыми органами в случаях:

— проведения налоговых проверок либо истребования документов и информации в соответствии со статьей 93.1 НК РФ;

— вынесения решения о взыскании налога;

— при вынесении решений о приостановке операций по счетам организации, индивидуального предпринимателя, а также о приостановке переводов электронных денежных средств или об отмене приостановки операций по счетам.

Таким образом, налоговый орган имеет возможность при содействии банков получить доступ к финансовой информации граждан и предпринимателей.

При этом, стоит отметить, реализация этих полномочий налоговой службы сопряжена с соблюдением целого ряда формальных условий, таких как наличие согласия руководителя вышестоящего налогового органа либо федерального органа исполнительной власти, уполномоченного по контролю и надзору в области налогов и сборов.

Что может измениться

В силу стремления усовершенствовать налоговый контроль, интерес налогового органа по изменению порядка доступа, сбора, анализа и хранения финансовой информации вполне логичен, особенно если учесть активное внедрение программно-технических комплексов и средств сбора этих данных.

Тем не менее указанные меры не могут рассматриваться как проводимые фискальными органами попытки несанкционированного изъятия денежных средств, принадлежащих гражданам на законных основаниях.

Дело в том, что любой предложенный налоговой службой вариант доступа, сбора, анализа и хранения финансовой информации о счетах граждан и предпринимателей не отменяет последующих налоговых проверок, в рамках которых должны анализироваться и устанавливаться обстоятельства соблюдения налогоплательщиком законодательства о налогах и сборах.

Кроме того, возможные изменения в процедуре доступа, сбора, анализа и хранения информации о счетах граждан и предпринимателей не отменяют, собственно, положения самого налогового законодательства, чье содержание определяет все существенные элементы налога, а также основания и условия, при которых возникает налоговая обязанность у граждан и предпринимателей.

Тонкости перевода

Обратимся к одному из последних разъяснений, приведенных в письме ФНС России от 27 июня 2018 г. N БС-3-11/4252@.

В нем, в частности, указывается на то, что само по себе обстоятельство получения денежных средств от другого физического лица путем перевода с карты на карту, в отсутствие оснований, предусмотренных налоговым законодательством, не формирует налоговой обязанности для получателя денежных средств.

Если полученная гражданином на карту денежная сумма может быть квалифицирована как доход, не подлежащий налогообложению (освобождаемый от налогообложения) по правилам статьи 217 НК РФ, то негативные налоговые последствия для владельца карты не наступают.

Привлечение же налогоплательщика к ответственности в виде штрафа в размере 20% от суммы налога из-за неуплаты или неполной уплаты в результате занижения налоговой базы представляется затруднительным.

Установленный законом срок уплаты налога приходится на период, следующий за налоговым периодом, в который у гражданина возникает налоговая обязанность.

Таким образом, вывод о неправомерной неуплате гражданином налога в момент поступления денежных средств на карту будет ошибочным и преждевременным.

Источник: https://www.forbes.ru/finansy-i-investicii/364771-kak-na-ladoni-zachem-nalogovoy-dostup-k-bankovskim-schetam-rossiyan

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.