Продажа биткоинов — налог на криптовалюту в России

Содержание

Официально: Россияне обязаны платить налог с биткоинов

Продажа биткоинов — налог на криптовалюту в России

13.11.2017, Пн, 12:38, Мск , Валерия Шмырова

В письменном разъяснении по вопросу действия налогового законодательства Минфин подтвердил, что физические лица должны платить НДФЛ с криптовалютного дохода, как с любого другого. Налогоплательщик самостоятельно рассчитывает сумму такого налога и вписывает его в налоговую декларацию.

Минфин России подтвердил, что операции по покупке и продаже биткоина облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) в таком же точно порядке, как любые другие операции, с которых уплачивается этот налог.

Министерство ссылается на то, что глава 23 Налогового кодекса России «Налог на доходы физических лиц» не устанавливает какого-либо особого налогообложения для криптовалютных доходов, а значит, на них распространяется общее правило.

Заявление содержится в письменном разъяснении, которое Минфин направил 13 октября 2017 г. в компанию «Консультант плюс», разрабатывающую одноименную справочную систему, в ответ на соответствующий запрос.

Напомним, согласно статье 34.2 Налогового кодекса министерство дает налогоплательщикам письменные разъяснения по вопросам применения российского налогового законодательства.

Разъяснения были даны Департаментом налогов и таможенной политики.

Минфин также напомнил, что согласно статье 41 налогового кодекса налогооблагаемый доход — это любая экономическая выгода, полученная в денежной или натуральной форме и подлежащая оценке.

Как установлено подпунктом 1 пункта 1 и пунктами 2 и 3 статьи 228 Налогового кодекса, если физическое лицо по договору получило вознаграждение от другого физического лица, то оно само рассчитывает сумму налога и уплачивает эту сумму в порядке, предусмотренном статьей 225 Налогового кодекса.

Уплата налога фиксируется в налоговой декларации, которая подается в налоговый орган по месту учета.

Налог на майнинг

Ранее CNews писал, что Президент России Владимир Путин утвердил несколько поручений, определивших будущее криптовалют в стране. Согласно одному из них, до 1 июля 2018 г.

правительству и Центробанку предстоит узаконить майнинг криптовалют как некоторый вид производства, которое основано на принципах криптографии в среде распределенных реестров. Процесс такого производства будет регламентирован, а организации, занимающиеся им, должны будут соответствовать определенным требованиям.

Майнеры должны будут регистрироваться в качестве хозяйствующих субъектов. Кроме того, майнинг будет облагаться налогом.

Минфин сообщил, что физические лица должны платить налог с криптовалютного дохода

Согласно другому поручению, в законодательство предполагается внести изменения, которые отрегулируют механизм первичного предложения монет (ICO), то есть публичного привлечения средств в обычных и цифровых валютах с помощью размещения токенов по аналогии с акциями.

Кроме того, в законодательстве появятся определения таких явлений как распределенный реестр, цифровой аккредитив, цифровая закладная, криптовалюта, токен, смарт-контракт, а также других цифровых технологий, используемых в финансовом секторе.

Формулироваться эти определения будут с учетом того, что рубль в России является единственным законным платежным средством.

Позиции чиновников

Напомним, ранее министр связи и массовых коммуникаций Николай Никифоров сообщал о скором появлении в России собственной облагаемая налогом криптовалюты.

Если владелец цифровых монет не раскрывает способ их приобретения, он будет вынужден платить налог в размере 13% при обмене их на обычные рубли, отмечал Никифоров.

Такой же процент будет удерживаться с разницы, которую получает пользователь при покупке или продаже крипторубля.

Против использования криптовалют в качестве платежного средства выступает Эльвира Набиуллина, отражая тем самым официальную позицию Центробанка. Глава Минэкономразвития Максим Орешкин считает криптовалюты финансовым «пузырем».

Минфин выступает за регламентирование деятельности майнеров, полагая что добычей монет должны заниматься только зарегистрированные юрлица или частные предприниматели.

Сайты, содержащие инструкции по майнингу или принадлежащие майнерам, Центробанк, Генпрокуратура и Минкомсвязи в разное время предлагали заблокировать.

Статус криптовалют в России

Также недавно стало известно, что одним из положений российского закона о криптовалютах может стать запрет для физлиц покупать монеты на сумму свыше 600 тыс. руб. Пока неясно, должны ли будут покупатели соответствовать каким-то другим требованиям. Власти были намерены организовать IСO по краудфандинговой модели, поскольку IPO как таковые сложно регулировать.

В конце августа CNews писал, что Минфин России собирается ввести запрет на покупку криптовалют частными лицами. Об этом сообщил замминистра финансов Алексей Моисеев.

По его словам, криптовалюты будут рассматриваться как финансовые активы, и купить их будет можно только через Московскую биржу.

Приобрести монеты смогут только квалифицированные инвесторы, их продажа будет контролироваться Росинфомониторингом.

  • Короткая ссылка
  • Распечатать

Источник: https://cnews.ru/news/top/2017-11-13_minfin_podtverdilchto_s_kriptovalyutnogo_dohoda

Налог на биткоин и другую криптовалюту: нужно ли платить в России

Продажа биткоинов — налог на криптовалюту в России

Правовой статус биткоина еще не определен, но в рамках правового регулирования государственные органы уже сейчас требуют, чтобы люди платили налог на криптовалюту в России, если сделка с денежными знаками принесла прибыль.

Минфин уверен: криптовалюта является имуществом гражданина, поэтому он должен уплачивать налог по общим основаниям – в рамках ст. 220 НК РФ.

Что такое биткоины – краткая информация

Закона, который бы определял правовой статус криптовалюты, пока не приняли: в настоящий момент ведется рассмотрение. Официально, биткоин не является деньгами, платежным средством, информацией. Запрет на его оборот отсутствует – каждый человек вправе инвестировать свой капитал в криптовалюту.

Популярность биткоинов неслучайна: рост их стоимости привлекает вкладчиков, так как люди могут с легкостью преумножить свои накопления, по сути – ничего не делая, только следя за котировками. Цифровая валюта востребована по всему миру, и каждое государство стремится легализовать оборот, чтобы вести контроль и внедрить налогообложение.

Новости 2018: нужно ли платить налог на крипту

В конце 2017 года государство начало разрабатывать документы, регулирующие статус цифровой валюты. Целей у проекта несколько:

  • привлечение средств в бюджет за счет налоговых платежей;
  • предотвращение ухода от налогов через анонимные виртуальные деньги;
  • исключение мошенничества на торговых площадках;
  • предотвращение финансирования терроризма.

Недавно суд принял решение, согласно которому криптовалюта признана имуществом. Это значит, что нужно заплатить налог на биткоин по ставке 13% с дохода, полученного в результате сделки.

Отдельных правил для начисления НДФЛ на цифровые деньги ФНС пока не создало, поэтому начисление происходит по стандартным основаниям, как и при продаже недвижимости, автомобиля, получении другого дохода.

Как рассчитывается налог на криптовалюту?

Хотя налоговое регулирование криптовалюты все еще находится на стадии обсуждения, предполагается, что расчет НДФЛ будет происходить по следующей схеме:

  • человек обналичил крипту на 20 000 руб., с этой суммы он платит 13%;
  • если есть документальное подтверждение расходов – цифровая валюта куплена за 15 000 руб., продана за 20 000, к уплате – 13% с разницы (с 5 000 руб.);
  • если получен убыток – платить ничего не нужно, но и государство не возмещает потерянные средства, их нельзя учесть при расчетах с бюджетом в следующем году;
  • налогообложение юридических лиц осуществляется в зависимости от выбранного режима (УСН, ЕНВД, ОСНО), но пока порядок выплаты не определен.

Если виртуальная валюта была приобретена более 3 лет назад, а сейчас продана – физическое лицо освобождается от уплаты налогов в бюджет.

Фактически, платить налог с продажи криптовалюты не нужно – она сама не облагается налогом. Обязанность уплачивать 13% возникает при продаже денежных знаков, то есть, если вы решили обналичить биткоин.

Пошаговая инструкция по уплате налога с криптовалюты

Предполагается, что схема начисления налога с торговли криптовалютой будет выглядеть следующим образом:

  1. Майнер получает статус индивидуального предпринимателя, торгует на любых биржах, например, Binance, KuCoin, Exmo, Hitbtc, Livecoin;
  2. По итогам года подает декларацию о доходах;
  3. Указывает, что он осуществлял вывод криптовалюты – это нужно подтвердить документально;
  4. Уплачивает налог на bitcoin в РФ в размере 13%, по факту, это обычный НДФЛ, рассчитываемый с прибыли.

В 2018 году необходимо было подать декларацию за 2017 год и уплатить налоги с торговли криптовалютой. Крайний срок для внесения платежей в бюджет – 16 июля. Сейчас по-прежнему можно подать 3-НДФЛ, но налоговая инспекция начислит штраф.
Можно ли не платить налог на биткоин: ответственность

Минфин четко разъяснил, как платить налоги с криптовалюты. Однако, на сегодняшний день механизм не отлажен, а майнеры постоянно ищут уход от уплаты налогов через криптовалюту и ищут новые пути, как вывести биткоин без налогов.

Как ФНС узнает о дополнительном заработке гражданина? Возможно, торговля на бирже и останется тайной, но если оборот средств при выводе на банковский счет клиента окажется большим – информация обязательно заинтересует налоговиков.

Кто знает, каким будет повод для проведения проверки: подозрение на мошенничество, недоплаченные средства в бюджет или иные основания? Если же факт подтвердится, налогоплательщику грозит штраф 20% от суммы, которую он не уплатил. Также будут взысканы и пени.

Преимуществом цифровой валюты является анонимность – кошельки не являются именными, а определить майнера ФНС может только на этапе вывода средств на карту или банковский счет.

Подавать или не подавать декларацию для уплаты налога с перевода биткоинов – личное дело каждого человека. Государство облагает сделки с криптовалютой НДФЛ, но пока четкого механизма для вычисления майнеров и нелегальных доходов нет.

Несмотря на то, что сделки совершаются в условной валюте, расчет налогов ведется в рублях с суммы дохода, которая была получена.

[ads-pc-3] [ads-mob-3] Если Вам необходима личная консультация или помощь в заполнении налоговой декларации 3-НДФЛ, а также отправке ее в налоговую через сервис “Личный кабинет налогоплательщика”, смело переходите на страницу с нашими Услугами.

Если Вы нашли полезную информацию, поделитесь этой статьей со своими знакомыми и в социальных сетях (кнопки находятся чуть ниже). Давайте помогать друг другу!

Источник: https://nalog-prosto.ru/nalog-na-kriptovalyutu/

Налогообложение криптовалют: проблемы расчета и позиция регуляторов

Продажа биткоинов — налог на криптовалюту в России

Анонимность криптовалют и их бесконтрольность уходят в прошлое — регуляторы вводят строгие требования для криптобирж по соблюдению KYC/AML-процедур и стремятся полностью контролировать рынок. Постепенно дело доходит и до налогов.

Так, во вторник Налоговая служба Великобритании (HMRC) запросила у криптобирж Coinbase, eToro и CEX․IO данные пользователей и историю их транзакций. А в июне Налоговое управление США (IRS) направило 10 000 писем держателям криптовалют с предупреждением о необходимости погасить налоговую задолженность.

Mining-Cryptocurrency.ru разобрался, в чем основные сложности с построением эффективной системы налогообложения с доходов от криптовалют.

Налоговым службам сложно собирать данные о трейдерах

Постановить платить налоги с дохода от криптовалют легко, а узнать о них гораздо сложнее. Более того, трейдерам не всегда понятно, как именно их платить, а налоговым службам — как их взимать. Об этом свидетельствует тот факт, что собирать налоги с криптовалют не получается даже у самых развитых экономик мира.

Ключевая проблема сводится к тому, что налоговые службы просто не знают, кто проводит транзакции с криптовалютами, в каком объеме и с какой прибылью. А криптобиржи добровольно делиться этой информацией не торопятся, даже несмотря на предписания FATF.

Тем не менее власти не надеются на честность трейдеров и сами запрашивают у криптовалютных бирж данные о потенциальных неплательщиках.

Например, в этом году данные пользователей криптобирж запрашивали налоговое управление Дании и Болгарии, а с 2020 года это собираются делать и японские власти.

Примечательно, что в Агентство финансовых услуг Японии поступило предложение о снижении налогов с крипто-доходов с нынешних 50% до 20%. А с 1 августа трейдеры из Бразилии обязаны сообщать о своих крипто-транзакциях налоговому органу страны.

В начале августа Налоговая служба Великобритании (HMRC) также запросила у ряда криптобирж имена пользователей и историю их транзакций за последние 2–3 года. Запросы поступили, как минимум, в три биржи, работающие в юрисдикции страны — Coinbase, eToro и CEX.IO. Таким образом HMRC надеется выявить клиентов, уклоняющихся от уплаты налогов.

Интересно, что действия HMRC следуют шаблону, установленному Налоговым управлением США (IRS). Так, в конце июня IRS отправила «предупреждающие» письма 10 000 американских пользователей криптобирж с призывом погасить налоговую задолженность, если она есть. Данные адресатов были получены «в результате различных текущих усилий по соблюдению требований IRS».

Держатели криптовалют в США получили одно из трех видов писем, в которых говорилось, что:

  • IRS знает, что у пользователя есть криптовалюты, и предупреждает его платить налоги;
  • IRS лишь подозревает пользователя в неуплате налогов с дохода от криптовалют;
  • IRS уверено, что пользователь не заплатил налог с дохода от криптовалют.

Ведомство настоятельно рекомендует отнестись к письмам серьезно, заявить о доходах от криптовалют, а также исправить старые декларации, добавив в них данные о заработке на криптовалютах, а также «выплачивать налоги, проценты и штрафы».

По мнению американских экспертов, это, скорее всего, были автоматические письма, направленные на мотивирование к добровольному соблюдению закона, а не персональные призывы против конкретных трейдеров. Предположительно, IRS использует список трейдеров, полученный от биржи Coinbase в 2017 году, и таким образом пытается оказывать на них психологическое давление.

Трейдерам сложно рассчитывать налогооблагаемый доход

В большинстве стран налоги надо платить с прироста капитала или с прибыли. Но у криптовалют сумасшедшая волатильность, а курс на разных биржах может отличаться в разы. Поэтому при расчете налога непонятно, как определить стоимость валют в данный момент времени, как учитывать ICO и форки монет. Без этого невозможно определить, с какой именно суммы надо заплатить налог.

Законодательства ряда стран, например, Великобритании, Германии, Австралии, США и Канады, рассматривают криптовалюты как аналог ценных бумаг или имущества и требуют записывать данные каждой транзакции и отчитываться за них. Но подсчитать данные по каждой транзакции сложно. Для этого предлагается использовать индексы CoinDesk или усредненные значения, либо воспользоваться специализированным софтом: например, Bitcoin.tax.

Влад Бурилов, консультант международно-правовой практики O2 Consulting, рассказал о сложной ситуации в США, где платить налог надо с любой обменной операции (даже с крипто на крипто):

«Допустим, в начале 2017 года трейдер приобрел биткоинов на $10 000. На конец 2017 года, когда их рыночная стоимость, допустим, составляла уже $100 000, он обменял биткоины на альткоины, стоимость которых к концу 2018 года составила $30 000.

Кажется логичным, что прибыль — $20 000, — и налог надо платить с этой суммы.

Однако на самом деле, по правилам налогообложения дохода от реализации имущества в США, к которому IRS приравняла криптовалюту, трейдер должен был заплатить подоходный налог с реализации биткоинов в налоговом периоде, в котором произошел обмен биткоинов на альткоины (то есть за 2017 год).

Для IRS налогооблагаемым событием является не факт обмена криптовалюты на фиат, а факт обмена криптовалюты на криптовалюту.

Тогда трейдер должен был заплатить налог уже не с $20 000, а с $90 000, то есть с разницы между рыночной стоимостью биткоинов на момент их обмена и расходами на приобретение биткоинов.

В результате такой ситуации образуется разрыв между налоговой обязанностью за прошлый налоговый период и фактической возможностью уплатить налог.

До 2019 года трейдеры могли воспользоваться «лазейкой» в законе (так называемое правило 1031 по обмену имущества), позволявшей не облагать налогом операции по обмену одной криптовалюты на другую. Но теперь каждый трейдер должен вести учет всех крипто-обменных операций, включая даты транзакций, рыночную стоимость актива при выбытии и прибытии».

Банкам сложно принимать средства, полученные от продажи криптовалют

В некоторых юрисдикциях банки перестраховываются и отказываются принимать средства, вырученные от криптовалют.

Так, например, подобные сложности есть у израильских инвесторов. Криптовалюты в стране считаются активами, за которые надо платить налоги: 25% на прирост капитала для физлиц и 47% — для компаний.

Но тысячи инвесторов в стране не могут заплатить налог, поскольку не могут внести доход, полученный от инвестиций, на местные банковские счета.

Банки не принимают вклады, полученные из-за криптовалют, так как биткоин до сих пор не признан властями платежным средством и может быть замешан в отмывании денег и финансировании терроризма.

Израильское издание Haaretz сообщает о случаях, когда за неуплату налогов на доходы от торговли криптовалютам, на имущество инвесторов накладывалось взыскание.

По данным издания, израильская Налоговая служба знает о проблеме, но ничего не может сделать со своей стороны. Всего же ей пока известно о $85.7 млн неуплаченного налога от доходов за криптовалюты.

Иногда налоговая идет навстречу инвесторам, столкнувшимся с проблемами с банками, и переносит выплату.

Пробелы в законодательстве заставляют инвесторов пользоваться нелегальными обменниками и хранить средства в иностранных банках. Есть и судебные попытки добиться решения проблемы: трейдер Рои Эрев судится с банком Israel Discount Bank за то, что тот отказывается принимать деньги, вырученные от торговли биткоинами. Если Эрев выиграет, это создаст прецедент для других подобных случаев.

Проблема блокировки счетов актуальна и для России. Ранее мы выпустили отдельный материал о том, как не получить блокировку счета в российском банке за покупку криптовалюты.

Регуляторам сложно определить правовой статус криптовалют

В отличие от вышеприведенных стран, в России, как и в ряде других государств, до сих пор не определен статус криптовалюты — имущество, имущественное право или средство расчета. А значит, непонятно и то, как платить за них налог. Порядок налогообложения дохода от криптовалют указан в:

Согласно этим письмам, в Налоговом кодексе не установлен особый порядок налогообложения для криптовалют, а значит налог надо платить по общей схеме — с прибыли.

Применить к криптовалютным операциям имущественный налоговый вычет нельзя, так как крипто-активы не считаются имуществом (хотя есть судебное решение, признающее криптовалюты имуществом).

Вместо них налогоплательщик может уменьшить налогооблагаемую сумму на размер подтвержденных расходов. В спорных ситуациях, согласно Минфину, любая неопределенность в законе должна трактоваться в пользу налогоплательщика.

Если трейдер хочет заплатить налог с доходов за криптовалюты, то при ее покупке ему надо получить документальное подтверждение совершения платежа: чек, скриншот, расписка, а в назначении платежа указать «покупка криптовалюты». При продаже надо сделать то же самое.

После этого трейдер должен заполнить декларацию 3-НДФЛ и подать ее до 30 апреля года, следующего за годом, в котором был получен доход. Платить надо с разницы между ценой покупки и продажи — 13% для резидентов. Если при продаже трейдер понес убытки, платить налог не надо.

Налогооблагаемая база считается в рублях, а налог надо уплатить до 15 июня включительно.

Сейчас у налоговой службы нет возможности автоматически получать информацию о крипто-активах граждан России.

При этом банки сообщают обо всех платежах свыше 600 000 рублей в РосФинМониторинг, а в налоговую данные трейдеров попадают только по запросу с их стороны. Судебной практики за неуплату налогов с дохода от криптовалют в России пока нет.

Однако причина не в гуманности правосудия, а в отсутствии у налоговой технических возможностей отследить крипто-транзакции и связать их с конкретным налогоплательщиком.

Налоги — обратная сторона принятия криптовалют и их институализации

Налоги — неизбежная плата за регулирование криптовалют.

Очевидно, что платить налоги с доходов от крипто-активов придется всем, кто хочет оставаться в пределах легального правового поля и не нарушать закон. Ответственность за их неуплату также будет расти.

Уже сейчас IRS угрожает тюремным сроком до пяти лет и штрафом до $250 000 для всех, кто осужден за уклонение от уплаты налогов с дохода от криптовалют.

Построить эффективное и удобное налогообложение криптовалют не просто. Этому мешают их децентрализованная природа, большая волатильность, сложности учета, часто неопределенный правовой статус, финансовый «анархизм» криптосообщества.

Попытка приравнять крипту к традиционным активам показывает, что они к этому плохо предрасположены. Автоматически применить к ним уже существующие нормы законодательства также не получается. Регуляторам, налоговым службам и банкам еще предстоит создать эффективную систему работы с криптовалютами и взимания налогов от доходов с них.

Источник: https://Mining-CryptoCurrency.ru/nalogooblozhenie-kriptovalyut/

Как платить налоги с криптовалюты — облагается ли биткоин налогом?

Продажа биткоинов — налог на криптовалюту в России

То, как декларировать биткоины и альткоины, будет отличаться в зависимости от законов страны. Если вы являетесь налоговым резидентом страны, где криптовалюты не получили никакого статуса, а налоговые регуляторы не давали указаний, то пока можно не декларировать.

О том, как развивается принятие закона о криптовалютах в России

Налог на криптовалюту в России

Данные будут обновляться по мере поступления…

В Госдуме, по данным на 30 марта, готовятся поправки, криптовалюты планируется обложить налогов в 13% при продаже монет. Также они будут доступны для отчуждения с банкротов.

Как пишет Коммерсант, РАКИБ, Минфин и Центробанк готовят текст закона, из которого следует, что майнинг будет также облагаться налогом, как его уплачивать — можно выбрать самостоятельно. Налоговая декларация заполняется самостоятельно, где указывается выгода с майнинга, продажи или покупки крипты.

Пока есть предположения, что будут введены налоговые каникулы сроком до 2 лет. Принятие закона ожидается летом 2018 года. Хотя нет четкого понимания, как отслеживать прибыль такого рода, но риск быть привлеченным за неуплату налогов есть.

США

В Америке биткоин считается собственностью, поскольку прибыль формируется за счет прироста капитала, а не из-за различий в обменных курсах. Правила налогового правительства были установлены в 2014 году. С 1 января 2018 года, согласно закону о налоговой реформе, каждая операция с криптовалютой становится предметом налогообложения.

Владельцам цифровых монет необходимо платить налоги, чтобы уведомить IRS (Internal Revenue Service) о текущих транзакциях с криптовалютами. Если вы шахтер, то вам нужно платить налог на криптовалюту в США как на валовой доход за год.

А тем, кто использует криптовалюту для товаров / услуг, необходимо включить стоимость криптовалюты с учетом обменного курса в день ее получения. Даже при обмене одной криптовалюты на другую, владелец будет облагаться налогом во время операции.

Кроме того, монеты облагаются подоходным налогом в диапазоне от 10% до 37% ( в зависимости от уровня дохода). И все, кто владеет токенами более одного года, должны платить долгосрочный налог на прирост капитала в 24%.

Канада

В Канаде оплата за товары и услуги в криптовалютах будет считаться бартерной сделкой и будет облагаться налогом соответственно. Криптовалюта в этой стране равна продукту, из которого владелец цифровой валюты будет платить налог на прирост капитала или полностью на доход.

Здесь все будет зависеть от того, как эта прибыль была сформирована. Даже заработная плата в биткоине будет облагаться налогом.

Подоходный налог будет выплачиваться также за коммерческий майнинг (но в отношении коммерческих целей майнеров он будет уточненяться в каждом конкретном случае).

Евросоюз

Европейский союз рассматривает монеты не как собственность, а как валюту. Владельцы будут облагаться подоходным налогом и налогом на прирост капитала, но не налогом на дополнительные расходы. Но мы не должны забывать о том, что в разных странах ЕС разные налоги.

Например, в Германии криптовалюта облагается налогом на прирост капитала.

Великобритания не взимает налог с добавленной стоимости у майнеров и за обмен криптовалют на фунт стерлингов, но продажа товаров / услуг будет облагаться налогом, а государство собирает корпоративные и подоходные налоги, а также налог на прирост капитала.

Япония

С 1 апреля 2017 года правительство Японии официально признало криптовалюту законным платежным средством и полноценной валютой.

Цель заключалась в том, чтобы сделать криптовалютную торговлю беспрепятственной, тем самым предоставляя трейдерам легкий доступ к ней без таких отягощающих факторов, как налоги.

Ранние налоги взимались с доходов с криптовалют, а именно: налог с продаж 8%, налог на прибыль и подоходный налог.

Сингапур

Сингапур был первой страной, кто начал решать вопрос с налогообложением криптовалюты. В 2014 году, согласно налоговой инспекции IRAS Сингапура, прибыль от продажи монет не облагается налогом, поскольку криптовалюта является цифровым активом и включена в инвестиционный портфель, где прибыль является приростом капитала.

Но если криптовалютная торговля считается основной деятельностью, тогда прибыль будет облагаться корпоративным налогом. Транзакции через биржи криптовалют не подлежат налогообложению. При налогообложении будут учитываться все нюансы.

Например, какие товары оплачиваются (реальные или виртуальные), кто торгует криптой (непосредственно трейдер или брокер) и так далее.

Китай

На сегодняшний день в этой стране еще не разработаны конкретные правила налогообложения криптовалютных трейдеров. Все довольно просто, китайские трейдеры платят подоходный налог и налог на прирост капитала.

Кроме того, продажа монет может облагаться НДС.

Китай принимает меры по постепенному запрету майнинга в стране из-за потребления слишком большого количества электроэнергии и спекулятивного характера виртуальной валюты, поэтому вскоре налогообложение может быть усилено.

С чего платить налоги на криптовалюту

Это общение принципы, в большей части составлены на документах по налогообложению в США (как наиболее разработанные рекомендации):

Трейдинг криптовалютой с фиатом, типа долларов, облагается налогом,

Трейдинг между криптовалютными парами также облагается налогом (нужно рассчитать справедливую рыночную стоимость в местной валюте во время торговли),

Использование криптовалюты для оплаты товаров и услуг облагается (опять же, нужно рассчитать справедливую рыночную стоимость в национальной валюте, вы также можете получить налог с продаж),

Дарение криптовалюты, безвозмездная передача не облагается налогом (получатель наследует ценность, налог может применяться, если на подарки установлен какой-либо лимит, может быть налог от определенной суммы),

Перевод с кошелька на кошелек не является облагаемым налогом действием (вы можете пересылать валюту между биржами или кошельками, тогда прироста капитала нет),

Покупка криптовалюты за доллары и другую валюту не облагается налогом. Вы не получаете прибыль, пока не будете торговать, использовать или продавать свои запасы. В долгосроке могут быть налоги на прирост капитала.

Советы, если вы не собираетесь уходить от налогов

1. Отчетность.

Обычно при продаже акций или облигаций ваша брокерская фирма или банк отправляет налоговую форму. Но на криптобиржах пока так не заведено. Например, Coinbase выдает только заявление, если вы получили прибыль в размере 20 000 долларов и имели не менее 200 транзакций. Это высокий лимит, предназначенный для крупных игроков, а случайного инвестора, который недавно зашел в биткоин.

Это значит, что вы сами несете ответственность за сбор данных и отсутствие сокрытия деятельности, которая облагается налогом.

2. Если криптовалюта определена как собственность

Поскольку в США, например, регулятор считает, что криптовалюты являются собственностью, такими как акции или недвижимость, нужно платить налоги, если вы увидели прирост капитала, а также можно снизить свой налоговый счет, если вы понесли убытки.

Вам нужно будет собрать следующую информацию: 1) когда вы купили криптовалюту, 2) сколько вы заплатили за нее, 3) когда вы ее продали и 4) что вы получили.

В качестве альтернативы можно использовать веб-сайты, которые направлены на вычисление налоговых обязательств в криптопортфолио (типа Bitcoin.tax и прочих).

3. Не скрывайте транзакции

Если никто не сообщает о ваших доходах в налоговую, никто не знает о ваших инвестициях? Но это в будущем может быть открыто, на вас наложен штраф и даже ответственность посерьезнее.

4. Сохраняйте данные 

В преддверии новых налоговых правил, если вы активный трейдер, вы можете столкнуться с ситуацией, что информация просто потеряна и слишком разрознена. Лучше заранее вести записи, что, где и за сколько куплено.

Также разумно сразу откладывать деньги на уплату налогов, если совершенная сделка облагается ими.

Тогда к концу налогового периода будет запас на уплату налогов, ибо некоторые при  просадке столкнулись с тем, что прибыльные транзакции не уравновешены потерями, в налоговую нужно отнести больше, чем заработано на конец года (в зависимости от схемы налогообложения, конечно).
Больше гайдов, новостей и обзоровна нашем сайтеи каналах:Telegram/ВКонтакте/!поддержать проект

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/59c2400855876bd25b577c07/5ac226c248267788694d6338

Как продать биткоин: о налогах и законодательстве России

Продажа биткоинов — налог на криптовалюту в России

Ольга Усим ЭКСПЕРТ

Специалист по цифровым технологиям, интернет-маркетингу, криптовалютный аналитик.

Цифровые валюты достаточно легко купить. Для этого существует множество путей. А вот с продажей возникает множество хлопот. Тем более, что за биткоины и эфириумы в России практически ничего нельзя приобрести.

В этой статье – краткий обзор безопасных путей обмена криптовалюты на фиат, и как к этому относятся российские регуляторы.

Сделка с физическим лицом

Первый вариант, который лежит на поверхности – найти человека, желающего купить биткоины. Если вам повезет, вы сможете договориться о лучшем для себя курсе.

Такие междусобойчики хороши тем, что никто не будет в них вмешиваться, и не нужно платить посредникам. Вероятность нарваться на мошенника – не самая высокая.

Можно найти надежного человека, который заинтересован в долгосрочных отношениях.

Однако, если у вас нет таких надежных партнеров, или вы не можете их найти, придется обращаться за помощью к посреднику.

Как продать криптовалюту на бирже

Стать трейдером достаточно просто. Для этого нужно завести аккаунт на любой популярной бирже, например, Bitstamp. Торговля ведется по курсу, который устанавливает площадка, и этот факт нужно принять как должное. На биржах можно использовать автоматические алгоритмы, снижающие затраты времени на ведение торгов.

Но при попытке вывести средства сложности все же возникнут: у большинства площадок есть ограничения на обмен. В общем, продавать биткоины на биржах – не самая лучшая идея. Чаще всего возникает тысячи разных проблем, которые нужно решить, прежде чем получится вывести реальные деньги. И для регулярных продаж точно лучше выбрать другой вариант.

Подходят ли для продажи BTC обычные обменники?

В чем-то обменники похожи на биржи. Это посредники, которые сводят двух людей, желающих купить и продать цифровую валюту. Главное отличие от биржи – простота и отсутствие формальностей.

Впрочем, за это приходится платить – у обменников курсы еще хуже, чем на биржах. Придется потерять еще больше на честно заработанных монетах.

Зато валюту можно получить очень быстро: через несколько минут после одобрения сделки.

Как происходит обмен? Система находит покупателя. После этого каждый участник должен перевести свои доллары, рубли или цифровые валюты на счета обменника. Далее в дело вступают специалисты платформы, которые производят все операции по переводу средств. Посредник гарантирует, что все пройдет гладко. В случае форс-мажора криптовалюты и фиаты будут возвращены владельцам.

Кроме того, есть много необычных сервисов, которые называют P2P-сетями. Они дают возможность обменивать биткоины (и другие криптовалюты) без посредников и проверки личности. Это не только укоряет весь процесс, но и – как бы это сказать – позволяет оставаться в тени.

Пиринговые сети (P2P) активно борются с мошенниками, которые наносят ущерб бизнесу.

Например, LocalBitcoin практикует встречу в реале для завершения обмена.

Другой сервис Coinffeine рекомендует своим пользователям создать специальный счет в банке, который может быть закрыт только после завершения обмена.

Благодаря этому мошенники не смогут забрать биткоины, не выплатив их эквивалентную стоимость владельцу. Обменник Bisq дает возможность покупателю и продавцу выбрать судью, который будет разрешать возможные конфликты.

Обменники в Telegram

В Telegram также можно продать биткоины, эфириумы и другие монеты популярных криптовалютных проектов. Например, подойдет ВТС-Banker. Его известность растет каждый день, возможно, вы уже о нем слышали или даже пользовались его услугами. Бот Telegram связывает обмены и продавцов криптовалют.

Вот как проводится обмен:

• добавьте бота в Telegram,

• одобрите условия обмена и требования сервиса,

• используйте функцию «кошелек – внести»,

• далее переводите биткоины туда, куда укажет бот,

• укажите ваш вариант получения денег,

• все проверьте и одобрите обмен.

Как видите, процедура простая и быстрая. Теперь осталось только подождать покупателя. Не стоит огорчаться, если быстро найти желающих не удалось – позже они обязательно объявятся, на биткоин сейчас большой спрос.

Можно ли использовать BTC на территории РФ

Можно – с 2016 года. ФНС еще три года назад пояснила, что использование биткоинов и других цифровых валют не запрещается. Другое дело, что любые сделки, совершенные с использованием криптовалют, вызовут обоснованное подозрение у проверяющих органов. Они решат, что гражданин отмывает средства. Если сумма крупная – то устроят проверку.

Где лучше всего торговать биткоином: обзор 23 криптобирж

Сейчас биткоин стоит почти 10 тысяч долларов США, и некоторые аналитики предсказывают его рост до 20 тысяч. На первой цифрой валюте всегда можно хорошо заработать. В этой статье мы приведем рейтинг самых популярных площадок для торговли BTC.

Источник: https://otzyvmarketing.ru/articles/kak-prodat-bitkoin-s-vygodoj-rasskazyvaem-o-nalogah-i-zakonodate/

Биткоин и налоги — когда и за что платить?

Продажа биткоинов — налог на криптовалюту в России

Операции с криптовалютой уже давно находятся в поле зрения государств, которые пытаются всеми возможными способами взять их под свой контроль. Одним из таких способов является налоговое законодательство. При этом, выплата налогов зависит от статуса, который имеют криптовалюты в стране.

Какие налоги на биткоин и остальные криптовалюты необходимо платить в России и других странах?

Налог на биткоин и цифровые активы в России

Как уже писал журнал ForTrader ранее, рассматриваемый в Госдуме законопроект «О цифровых финансовых активах» предусматривает ставку НДФЛ 13% за операции с криптовалютами.

Налог будет обязателен не только для граждан РФ, но и для иностранных граждан, проживающих на территории России более 183 дней в году, которые при выполнении этих условий становятся резидентами. Эта категория будет обязана своевременно подавать в ФНС соответствующие декларации, в которых нужно будет указывать прибыль, полученную в результате майнинга, покупки или продажи криптовалюты.

Соответствующие поправки в Налоговый кодекс уже находятся в стадии подготовки, а принятие самого закона ожидается в течение лета 2018 года.

Несмотря на то, что, по мнению многих экспертов, нет четкого понимания реализации механизма отслеживания прибыли такого рода, риск поплатиться за неуплату налогов оценивается очень высоко.

Биткоин в России. Будет ли у криптовалют будущее в РФ?

Какие операции с криптовалютой будут облагаться налогом?

Операции с криптовалютами – это не только майнинг и покупка/продажа. Рассмотрим, за что придется заплатить, а что можно делать, не опасаясь проблем с налоговыми органами.

Облагаются налогом:

  • торговые операции (трейдинг) на криптовалютных биржах парами типа криптовалюта/фиатная валюта (например BTC/USD и др.);
  • оплата криптовалютой товаров и различных услуг;
  • майнинг криптовалют.

Не облагаются налогом:

  • безвозмездная передача (дарение) криптовалюты. Если законом будет установлен какой-то предел, то при его превышении налог придется заплатить.

  • Транзакции в криптовалюте между кошельками.
  • Покупка криптовалюты за фиатные деньги, исключающая получение прибыли.

    В долгосрочной перспективе возможна выплата налога на прирост капитала.

Как и где купить криптовалюту?

Не забывайте вовремя составлять декларации

На финансовых рынках принята практика, когда банк или брокерская компания отправляет соответствующую налоговую форму при продаже вами активов. На криптовалютных биржах такой практики нет – ряд бирж, в основном относящихся к топовым, подают заявление, если вы получаете прибыль, превышающую установленный предел, или осуществляется определенное количество транзакций.

Что это значит для налогоплательщика? Это значит, что ответственность за своевременную и точную подачу данных, подлежащих налогообложению, ложится полностью на него.

Обращайте внимание на статус криптовалюты

Форма налога зависит от того, какой статус имеет криптовалюта. Например, если криптовалюта, как в США, имеет статус собственности, то налогообложению подлежит прирост капитала.

Вам необходимо четко фиксировать:

  • дату и время покупки криптовалюты;
  • сумму, потраченную на ее покупку;
  • дату и время ее продажи;
  • результат торговой операции.

Для удобства расчетов в Сети существуют специальные сайты-калькуляторы для расчета налогов на криптовалюты.

Не скрывайте операции с криптовалютами

Не стоит обольщаться тем, что криптовалютные биржи не сообщают в фискальные органы о ваших доходах. Если в ближайшей перспективе будет работать механизм, который сделает эту информацию доступной для налоговых инспекторов, можно получить серьезные неприятности – от огромного штрафа до уголовной ответственности.

Обязательно сохраняйте все свои данные

Когда налог на криптовалюту в России официально вступит в силу (а это непременно произойдет, у нас нет никаких сомнений), вполне может оказаться, что часть информации о ваших торговых операциях с криптовалютами будет потеряна. Чтобы избежать этого, необходимо вести дневник торгов, в котором фиксировать информацию, приведенную в предыдущем пункте.

Также разумным выглядит откладывать часть средств, предназначенных именно на выплату налога, с каждой сделки. Это делается для того, чтобы вам не пришлось нести в налоговую денег больше, чем вам удалось заработать к концу отчетного периода.

Вам также будет интересно

Источник: https://fortrader.org/bitcoin-cryptocurrency/crypto-interesting/bitkoin-nalogi-skolko-gde-pridetsya-zaplatit.html

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.